Какие документы нужны для возврата налогов по ипотеке?

Многие знают, что при покупке квартиры в ипотеку можно вернуть не только 13% от части стоимости недвижимости, но и получить налоговый вычет с процентов по кредиту, уплаченных банку. За несколько лет пользования займом «набегает» хорошая сумма, поэтому отказываться от такой возможности не стоит. В первую очередь придется собрать все необходимые документы для возврата налога по ипотеке. Разберем, как реализовать свое право на вычет, какие бумаги следует подготовить.

Соберем необходимые бумаги

Тема возврата части денег, уплаченных физическим лицом при приобретении недвижимости в кредит, очень актуальна. На самом деле, эта процедура не так сложна, как может показаться на первый взгляд. Купив жилье на заемные средства, можно получить не только основной имущественный вычет, но и возврат «кусочка» процентной переплаты по ипотеке.

Необходимо собрать пакет документов, передать их в налоговую службу по месту проживания и дождаться зачисления денег на счет.

Список бумаг иногда немного меняется в зависимости от ситуации, но отличия будут небольшими. В общем, претенденту на вычет необходимо собрать и предъявить следующие документы:

• паспорт гражданина России;
• справку о заработной плате 2-НДФЛ, заверенную работодателем;
• выписку из единого госреестра регистрации недвижимости или свидетельство, доказывающее право владения имуществом (не выдаются с 2016 года);
• оригинал договора покупки-продажи объекта недвижимости (если приобреталась «вторичка»);
• соглашение о долевом участии в строительстве или уступке прав требований (при покупке квадратных метров в новостройке);
• свидетельство о заключении брака (если жилье приобреталось после свадьбы);
• договор ипотечного кредита. Необходим оригинал документа и ксерокопии каждого листа;
• справку о сумме уплаченных банку процентов за определенный период времени. Получить бумажку можно у кредитора. Обычно финансовые учреждения выдают ее бесплатно, сразу, в день обращения. Есть организации, которые отводят на оформление документа почти месяц, поэтому этот нюанс необходимо уточнять;
• график платежей. Обязательно предоставляется и оригинал, и ксерокопия;
• квитанции, чеки или выписки, подтверждающие уплату ежемесячных взносов по ипотеке. Согласно российскому законодательству, налоговой должно быть достаточно просто справки о сумме уплаченных процентов, однако на практике инспекторы требуют и эти документы;
• декларацию 3-НДФЛ. Можно заполнить самостоятельно или заплатить специалисту. Образец легко скачать в интернете;
• заявление на получение налогового вычета. Можно заполнить непосредственно в отделении ФНС;
• бумаги, подтверждающие факт передачи денег продавцу.

Если покупатель расплачивался наличными, должна быть предъявлена расписка от продавца. Без нее налоговая откажет в назначении вычета, поэтому так важно сохранить документ. В крайнем случае, спустя время придется разыскать продавцов и попросить оформить расписку «задним» числом. Когда средства перечислялись продавцу безналично, в качестве подтверждающего документа подойдет банковская выписка. Бывает, что оплата проводилась со счета супруга, при том, что жена также хочет оформить вычет. В этом случае достаточно от руки написать доверенность на передачу денег тому физическому лицу, кто рассчитывался с покупателем.

Кроме этого, если человек состоит в браке, представители налоговой запросят заявление о распределении вычета между супругами. В таком случае муж и жена могут получить деньги в любых пропорциях, например, она – 75%, а он 25%. Также возможна ситуация, что возврат оформит на себя только один из супругов, тогда процентовка будет 100 и 0.

Если недвижимость покупалась после 01.01.2014 года, то заявление предоставляется обязательно, только когда квартира или дом стоят дороже 4 миллионов рублей. В остальных случаях документ может не оформляться, вычет автоматически поделится между супругами 50% на 50%. Собирая документы, важно сверяться с перечнем, чтобы не упустить ни одной бумажки. Только так можно подать заявку с первого раза и сэкономить свое время и нервы.

В каких случаях полагается налоговый вычет?

Граждане должны знать о своих правах, и обязательно ими пользоваться. Одна из возможностей – вернуть часть денег при возведении или покупке недвижимого имущества в кредит. По закону, «забрать» вычет допускается:

• с денег, потраченных на возведение дома или покупку любого жилья на территории РФ;
• с переплаченных кредитору процентов за пользование ипотекой или займом, полученным для рефинансирования жилищной ссуды.

Основной вычет при оформлении квадратных метров в ипотеку такой же, как в ситуации, когда недвижимости приобретается на личные, «кровные» сбережения. Основные нюансы процедуры:

• предельная сумма, учитываемая при расчете вычета – 2000000 руб. Таким образом, максимально можно вернуть не более 260 тысяч рублей даже при покупке квартиры стоимостью 10 миллионов;
• в вычет допускается включать и личные, и заемные средства. По закону, кредитные деньги априори тоже считаются расходами, понесенными физическим лицом;
• право на вычет появляется с даты, проставленной в выписке из ЕГРП или с момента получения акта, подтверждающего прием-передачу квадратных метров (если покупка осуществлялась в рамках договора о долевом участии).

Когда квартира/дом приобретались в кредит, можно оформить дополнительный вычет. Допускается вернуть не более 13% от суммы фактически уплаченных банку процентов. Здесь важно уметь «разграничивать» платежи и понимать, какая часть уходила на погашение основного долга, а какая для покрытия процентов.

Сумма для определения вычета с процентов, уплаченных за пользование ипотечным кредитом, составляет три миллиона, то есть вернуть допускается не более 390 тыс. руб.

Как уже было сказано, вычет разрешается оформить не только по ипотеке, но и по любой другой целевой ссуде, направленной на покупку или строительство недвижимости. Необязательно «занимать» у банка. Можно взять деньги у работодателя, например, индивидуального предпринимателя, заключив договор и указав, что деньги выданы для покупки дома/квартиры. В таком случае также можно будет получить «процентный» вычет.

В случае, когда налогоплательщик сразу не получает вычет в полном объеме, остаток денег переносится на следующий налоговый период, пока сумма не будет использована целиком. Важно помнить, что в сумму расходов для расчета вычета можно включать издержки, понесенные в ходе ремонта купленного дома или квартиры. Однако это допускается, только если в договоре прописано, что приобретается объект недвижимости незавершенного строительства без отделки.

Другие расходы, понесенные физическим лицом, не включаются в расчет базовой суммы для вычета. То есть издержки на перепланировку, реконструкцию жилья, установку сантехники, выравнивание стен и полов придется покрывать из своего кармана. Налоговый вычет, который можно получить при покупке жилой недвижимости в ипотеку, достаточно внушительный. Это 260000 «основных» и 390000 «дополнительных» рублей. Поэтому нужно не лениться, а собрать все документы по списку и отнести бумаги в налоговую службу.