Компенсация процентной ставки по кредиту

Компенсация процентной ставки по кредитуВ первых числах мая 2020 года, президент РФ рассказал о новых мерах, принятых в рамках государственной поддержки бизнеса. Одно из условий пакета – возможность предприятиям из уязвимых в связи с пандемией сфер экономики, получить льготный заем по ставке до 2%. Кроме того, глава государства озвучил, что при сохранении рабочих мест, ссуда, вместе с процентами, в будущем будет списана. Попробуем более подробно изучить это предложение, разобраться, какие компенсации процентов по кредиту и основного долга полагаются заемщикам.

Кому дадут заем?

Хочется отметить, что для оформления льготного займа нет никаких обязательных условий по поддержанию численности штата. Это повлияет только на то, «простится» ли кредит в будущем. Если сохранить 90% персонала, то полученные деньги возвращать будет не надо. А взять ссуду под низкую процентную ставку можно, даже если накануне затеять глобальное сокращение сотрудников.

Кредит под 2% годовых может получить как юрлицо, так и ИП, но только с работниками.

Для получения средств, важно, чтобы предприятие не стояло на грани банкротства, и его экономическая деятельность не была приостановлена.

Еще одно важное условие для получения кредита – заемщик должен осуществлять свою деятельность в отраслях, которые пострадали от «коронавирусных» запретов. Согласно Постановлениям Правительства 434 от 03.04.20 г., и 696 от 16.05.20 г., поддержку могут получить предприятия, у которых в выписке из реестра фигурируют следующие коды ОКВЭД:

  • 3, 49.4, 51.1, 51.21, 52.21.21, 52.23.1. Это организации, занимающиеся перевозками.
  • 90, 59.14, 91.02, 91.04.1, 32.99.8. Предприятия культуры и обеспечения досуга населения.
  • 93, 96.04, 86.90.4. Осуществляющие деятельность в области спорта, отдыха и развлечений.
  • Туристические агентства.
  • Отели и гостиницы.
  • Предприятия общественного питания.
  • 41, 88.91. Образовательные организации.
  • 3. Фирмы, занимающиеся проведением конференций и выставок.
  • 23. Осуществляющие стоматологическую практику.
  • 95, 96.01, 96.02. Оказывающие бытовые услуги.
  • Организации розничной торговли (45.11.2, 45.11.3, 45.19.2, 45.19.3, 45.32, 45.40.2, 45.40.3, 47.19, 47.4, 47.5, 47.6, 47.7, 47.82, 47.89, 47.99.2).
  • Предприятия, работающие в сфере производства и занимающиеся издательской деятельностью (14, 31, 13, 58.1, 15, 20.42, 27.51, 26.4, 25.99.1, 32.4, 32.3, 23.41, 26.52, 27.52, 25.99.25, 25.99.24, 30.92.1, 32.99.3, 25.99.3, 22.29.1, 30.92.2, 32.99.6, 22.19.6, 30.92.4, 23.13.3, 23.13.5).

У субъектов малого бизнеса, нужный код ОКВЭД может быть указан как основным, так и дополнительным.

коды ОКВЭД

У прочих категорий заемщиков рассматривается только основной код ОКВЭД. Причем важно, чтобы данные об осуществляемой юридическим лицом деятельности были внесены в ЕГРЮП/ЕГРИП не позже 1 марта 2020 года.

Некоммерческим организациям, деятельность которых носит социальный характер, можно вообще не смотреть на коды ОКВЭД. Им заем, и компенсация процентов по кредиту, полагаются в любом случае.

На какую сумму можно рассчитывать?

Юрлица и ИП вправе заключить кредитный договор с 01.06.20 по 01.10.20 гг. Чем быстрее подписать соглашение, тем больше может быть итоговая сумма займа.

Для расчета максимально возможной суммы кредита учитываются три показателя:

  • МРОТ, повышенный на 30%, перечисляемых работодателем в фонды, с учетом районных и процентных надбавок;
  • численность сотрудников;
  • количество месяцев базисного периода. Считаются с момента подписания соглашения до 1 декабря 2020 года.

К примеру, бизнесмен из Омска, оформивший кредит 1 июня 2020 года, у которого в подчинении работают 10 сотрудников, может максимально получить: 12130 руб. (МРОТ по России)*1,3*1,15 (районный коэффициент)*1*10*6 месяцев = 1088061,00 рублей.

Если оформить заем в сентябре, то предельный кредитный лимит уменьшится в два раза, до: 12130*1,3*1,15*10*3 = 544030,5 рублей.

кому какую сумму выдадут

После того, как кредит будет одобрен, банк не сможет перевести сразу всю сумму из бюджета на счет заемщика. Зачисления будут приходить ежемесячно. Разовый платеж в рамках кредитного договора не может превышать двойного рассчитанного размера заработной платы сотрудников.

Если разбирать на примере предпринимателя из Омска, максимально возможный ежемесячный платеж составит: 2*12130*1,3*1,15*1*10 = 362687 рублей. Деньги в рамках льготного займа выдаются, чтобы поддержать бизнес «на плаву», возместить хотя бы часть расходов, понесенных в связи с пандемией.

Такой заем очень похож на субсидию. Правда, получателю обязательно выполнить ряд условий. Главная цель государственной поддержки – сохранить не только бизнес, но в первую очередь – рабочие места для людей.

Как расходовать средства и как закрывать кредит?

Полученные в рамках льготного займа средства юридическое лицо может направить на любые нужды бизнеса. В первую очередь, предполагается, что покроются расходы на оплату труда. Кроме этого, деньги можно истратить на погашение оформленных ранее кредитов, арендную плату, закупку материалов.

Условиями займа определены сроки, на протяжении которых действует соглашение. Правилами программы выделено 3 периода:

  • базовый. Он продолжается до 01.12.20 г.;
  • наблюдения. Он наступает при условии продолжения заемщиком осуществлять свою деятельность и сохранении более 80% численности сотрудников. Длится с 01.12.20 г. по 01.04.21 г.;
  • погашения. Это необязательный период, он наступает, только если юрлицо не выполнило установленные правилами условия. В остальных случаях происходит списание задолженности за счет средств бюджета.

Базисный период наступает с момента подписания кредитного соглашения и тянется до 1 декабря. В течение этого времени:

  • юрлицо ничего не платит банковской организации;
  • действует годовая не более 2%;
  • проценты, насчитанные за период, «улетают» в основной долг автоматически.

По прошествии базисного периода возможны два пути дальнейшего развития событий.

Первый вариант. Заемщик не справился с предъявляемыми требованиями. Например, если количество сотрудников снизилось больше, чем на 20% по отношению к численности персонала, заявленной при оформлении кредита. Или же если не позже 25.11.2020 года в отношении юрлица запущена процедура банкротства или «приторможена» его деятельность.

как правильно расходовать деньги

Тогда, сразу за базисным временем, начинается период погашения. Заемщик обязан рассчитаться по кредиту, совершив 3 равных платежа. Взносы производятся 28.12.20, 28.01.21 и 1.03.21 гг. С декабря по март действует не пониженная, а обычная процентная ставка.

Второй вариант. Если все условия выполнены, то после 1 декабря 2020 года следует период наблюдения. До 01.04.21 года включительно:

  • взносы в счет погашения долга не проводятся;
  • для расчета применяется конечная годовая – до 2%;
  • насчитанные проценты автоматически переносятся на конец «наблюдательного» периода.

Долг по кредиту спишется целиком, если на 01.03.21 года численность сотрудников будет не менее 90% от штата, заявленного на момент оформления займа.

Также важно, чтобы на последнее число каждого месяца периода начисления, количество сотрудников не спускалось ниже отметки 80% от штатной численности.

К тому же, для аннулирования кредитной задолженности, необходимо, чтобы:

  • не был начат процесс банкротства юрлица, а заемщик-ИП не закончил свою деятельность;
  • средний заработок каждого сотрудника на протяжении «наблюдательного» периода был не менее установленного МРОТ.

Наполовину «простят» кредит, если требование о 90% штата не будет выдержано, но правило 80% численности сотрудников будет соблюдаться. При невыполнении условий периода наблюдения, наступит время погашения: вернуть деньги придется тремя платежами, 30.04.21, 30.05.21 и 30.06.21 гг.

Adblock
detector