Что такое кредитная линия для юридических лиц?

По данным ЦБ РФ, в течение трех последних лет отечественные банки практически на 70% увеличили объемы кредитования юридических лиц. Речь идет о займах, выдаваемых государственным организациям, муниципалитетам и регионам, коммерческим предприятиям. Основная часть кредитов предоставляется в форме кредитных линий. Разберем особенности данного варианта кредитования, поговорим о видах линий и условиях их предоставления заемщикам.

Для кого этот финансовый продукт?

Чтобы вникнуть в суть такой банковской услуги, следует начать с трактовки ее определения. Кредитная линия для юридических лиц – это обязательство банка предоставлять заемщику в течение фиксированного времени кредиты в рамках согласованного лимита.

Объяснить смысл КЛ простыми словами можно на наглядных примерах. Так, частные фирмы могут открывать линию в банке для финансирования каких-либо долгосрочных, инвестиционных проектов, покрытия разрыва по кассе, восполнения оборотных средств. Например, уплачивать аванс и заработную плату сотрудникам компания обязана 5 и 20 числа месяца. Что касается выручки от продаж, она заходит на счета фирмы неравномерно, так как покупатели товаров иногда задерживают оплату на неделю или даже месяц. Тогда организация, чтобы не оставить персонал без выплат, открывает в финансовом учреждении кредитную линию. Так компания, когда будет нужно, сможет взять у банка определенную сумму денег, необходимую для расчетов по зарплате.

К примеру, некое ООО имеет линию в банке на 3 миллиона рублей. К дате выдачи заработной платы выручка поступила не вся, и предприятию недостает 800 тысяч рублей для полного расчета с сотрудниками. Недостающую сумму компания без труда берет в финансовом учреждении. Когда в течение, допустим, пары недель, дебиторская задолженность гасится покупателем, ООО закрывает долг перед банком, восстанавливая линию.

Кредитная линия очень удобна тем, что юридическому лицу не нужно постоянно просить в банке очередной заем, собирая кучу документов и дожидаясь одобрения ссуды.

Другой пример – фирма готовится к постройке нового производственного цеха. Руководитель может принять решения копить деньги, откладывая часть прибыли. За время сбора денег конъюнктура рынка может сильно измениться – повысятся цены на строительные материалы, возрастет ставка рабочих. Можно попытаться оформить кредит на большую сумму, но значительная часть займа будет лежать, дожидаясь своей очереди. С кредитной линией все намного проще – деньги можно получать в банке только по мере надобности, и уплачивать проценты не за весь заем сразу, а только за его часть.

Например, крупное предприятие имеет КЛ на 60 миллионов руб. В начале строительства требуются 40 миллионов – на аренду или покупку машин и оборудования, приобретение стройматериалов, наем работников. Первый этап строительства продолжается достаточно длительный срок, в течение этого периода кредитную линию можно частично погашать за счет выручки. Далее, допустим, через год, компания определилась с поставщиком оборудования, и снова берет в банке 30 миллионов. Постепенно погашает взятую сумму. Затем наступает очередь тестирования оборудования, завершающей стадии строительства, здесь требуется еще 15000000 рублей. Так, при оформлении линии, за весь период кредитования проценты банку уплачиваются именно с той суммы, которая была необходима в данный момент времени. В случае обычного разового кредита, процентная плата насчитывалась бы сразу на 85 млн. руб.

Банк-кредитор юридические лица могут выбирать сами. В процессе переговоров определяются условия кредитования и способы возврата долга. Одна организация может иметь кредитные линии в нескольких банках. Например, компания СИБУР в 2019 году имела КЛ на 1,68 млрд EUR у консорциума международных банковских организаций, на 412 млн EUR у консорциума европейских ФКУ, на 160 млн USD у Внешэкономбанка.

Также кредитная линия для юрлиц часто открывается при проведении процедуры банкротства для начала реструктуризации задолженностей. К примеру, Сбербанк, в 2019 г., получил права владения нефтеперерабатывающим заводом, функционирующим в Тюмени. Все ценные бумаги фирмы были переданы банку как залог при открытии КЛ для реструктуризации имеющихся долгов предприятия.

Гос. организации и муниципальные предприятия также оформляют кредитные линии в банковских учреждениях. Если частные компании могут выбрать кредитора по желанию, то данным организациям такая свобода не предоставляется. Условия получения займа четко прописываются в техническом задании, и кредитором может стать любой банк, проходящий по всем критериям заказчика. Муниципалитет или регион не вправе отказаться от подписания кредитного договора с финансовым учреждением, выигравшим тендер.

Линия «в строгих рамках»

Для более глубокого понимания необходимо разобрать, какие виды кредитных линий бывают. Одна из разновидностей – рамочная КЛ. Финансовое учреждение предоставляется в пользование заемщику сумму для расчета за поставки по определенному единичному договору с конкретным поставщиком. Срок кредитования также обязательно фиксируется.

Средства рамочной кредитной линии допускается расходовать исключительно на цели, прописанные в договоре между предприятием и банком.

Например, когда в соглашении описано, что КЛ предназначена для приобретения производственных мощностей, то направить деньги на выплату заработной платы сотрудникам или покрытие разрыва по кассе будет нельзя. Установлены строгие рамки расходования средств. Банки любят рамочные кредиты, так как вероятность нецелевого использования денег заемщиком сводится к нулю.

Рамочные линии оформляются во многих российских банках. Наглядный пример – в 2019 году ПАО «Сбербанк» выдал такую КЛ молочному комбинату, функционирующему в Ставропольском крае. Деньги (а именно 650 млн. руб.) были предоставлены предприятию для возведения новых цехов и приобретения оборудования для производства лактозы.

«Побратим» овердрафта

Следующая разновидность – контокоррентная кредитная линия. Принцип ее действия схож с привычным овердрафтом, поэтому клиенты часто путают эти понятия. Смысл в том, что юридические лица могут хранить свои деньги на банковском счету, а при нехватке средств – получать доступ к кредитному лимиту. Последующие зачисления собственных активов погасят задолженность, произойдет восстановление лимита.

Попробуем объяснить сущность контокоррентной линии простыми словами. Допустим, компания имеет расчетный счет в банке, на котором в данный момент хранятся 7 миллионов рублей. Фирма желает расширять мощности – планирует арендовать новый цех, приобрести дополнительное оборудование и увеличить штат работников. Специалисты организации проводят предварительные подсчеты и выносят решение, что собственных денег вполне хватит для реализации задуманного. Однако в процессе становится понятно, что необходимы дополнительные вложения на 2 млн. руб.

У компании имеется контокоррентная линия в банке, на сумму 3 миллиона руб. Поэтому для реализации плана фирма взяла 7 собственных миллионов и заняла недостающие 2 миллиона в ФКУ. После, получив выручку в размере 6 млн., организация погашает долг и восполняет лимит контокоррентной КЛ.

Линия для покрытия кассового разрыва

В данном разделе речь пойдет об онкольной КЛ. Ее можно считать «побратимом» кредитной карты. Финансовое учреждение открывает компании счет, откуда берутся деньги, а погашение долга осуществляется при зачислениях на счет. Точная дата внесения платежа не устанавливается, фиксирован только крайний срок погашения, при наступлении которого банк начнет применять к заемщику штрафные санкции. Онкольная кредитная линия дает возможность уплачивать проценты конкретно за тот период, когда деньги используются юрлицом и экономить за счет скорого погашения долга.

Удобнее всего пользоваться онкольной КЛ для покрытия разрыва по кассе.

Кассовый разрыв – временно возникающий у фирмы недостаток собственных средств. Однако руководство знает, что деньги обязательно поступят, но чуть позже. Именно на эти дни «недостачи» и берутся заемные средства.

Линия револьверного типа

Больше всего распространены именно револьверные КЛ. Условиями соглашения фиксируется максимальная сумма займа, предельный период кредитования. На протяжении установленного срока заемщик вправе использовать деньги столько раз, сколько прописано в договоре, при этом оформлять дополнительные соглашения не требуется. Восполнение кредитного лимита происходит при зачислении средств на счет.

Опять же, разберем суть понятия простыми словами. К примеру, открыта линия револьверного типа на 100 миллионов руб. Установлен и лимит выдачи – 75 млн. руб. Фирма-заемщик снимает со счета 75 миллионов рублей, затем возвращает 50 миллионов. Так, спустя, допустим, квартал, заемщик вправе снять еще 75000000 (100-75+50). Но по итогу предприятие все же будет обязано восполнить кредитный лимит до первоначальной суммы в 100000000 рублей.

Револьверный кредит может быть применим практически для всех видов бизнеса. Такая линия отлично подойдет для юрлиц, у которых сбыт готовой продукции происходит циклично. Данные КЛ открываются очень часто. Предприятия расходуют деньги, а после, текущей прибылью, погашают заем, восполняя кредитный лимит.

Простейшая кредитная линия

Также следует рассказать о невозобновляемой КЛ. В этом случае финансовое учреждение заключает договор с заемщиком на возможность взять последним определенную сумму денег, которую клиент может брать частями (траншами). При получении транша никаких дополнительных документов подписывать не требуется. В рамках невозобновляемой линии, при частичном погашении кредита, лимит не восстанавливается.

К примеру, организация открыла линию на 80 миллионов рублей. Согласно условиям договора, заемщик снимет деньги путем четырех траншей: по 20 миллионов в феврале, мае, августе и ноябре. Погашение процентов будет происходить каждый месяц, а весь долг должен быть полностью закрыт в декабре.

После того, как долг по невозобновляемой линии будет возвращен, отношения по данному договору прекращаются.

Такие КЛ зачастую открываются компаниями для приобретения серии оборудования, в случае, когда нужна фиксированная сумма, и дополнительные вливания средств исключены, но расчет с поставщиком осуществляется частями.

Государственные учреждения пользуются невозобновляемыми линиями для оплаты одноразовых контрактов в начале года или во временных промежутках между зачислением в бюджет основных налоговых сборов.

Каким должен быть приобретатель линии?

Как и при потребительском кредитовании, банки устанавливают определенные требования к юридическим лицам, желающим воспользоваться кредитной линией. Потенциальный заемщик должен характеризоваться:

• финансовой стабильностью. Данная информация подтверждается бухгалтерской отчетностью, выписками с текущих, расчетных счетов и прочими документами. Банк не откроет кредитную линию, если у юрлица отмечаются значительные перерывы в получении доходов;
• способностью представить имущество под залог. Для юрлиц залоговое обеспечение в большинстве случаев является обязательным. «Избавиться» от необходимости внесения залога могут только клиенты, давно обслуживающиеся в банке и имеющие безукоризненную кредитную историю.

Высоки шансы получить одобрение на открытие КЛ у заемщиков, имеющих в финансовом учреждении расчетный и депозитный счет (если на последнем хранится внушительная сумма). Крупные заемщики кредитуются в банках на особых условиях, которые обсуждаются в ходе переговоров.