Вернуть проценты по ипотеке при рефинансировании

Вернуть проценты по ипотеке при рефинансированииПод возвратом процентов по ипотеке при рефинансировании понимается налоговый вычет. По закону все граждане РФ вправе возвратить 13% от расходов по жилищному кредитованию, а полученные деньги использовать на любые цели. Но сохраняется ли это право при переоформлении ипотечного займа? Предлагаем разобраться, когда можно рассчитывать на вычет по рефинансируемой ипотеке и какие документы потребуются заемщику. Все списки и основания – ниже.

Когда можно возвратить проценты, а когда нет?

Рефинансировать ипотечный заем можно по собственному желанию. Новый кредит оформляется в этом же ФКУ или в другом банке. Как правило, проводится переоформление договора, если требуется снизить переплату по задолженности или уменьшить ежемесячную финансовую нагрузку.

Чаще к рефинансированию прибегают в целях экономии. Первоначальная ипотека со временем становится невыгодной:

  • снижается ключевая ставка Центробанка;
  • ФКУ стали предлагать более дешевые кредиты.

Перекредитование дает возможность «подстроить» ипотеку под новые условия: снизить ставку или сократить срок возврата. Таким образом, уменьшается общая переплата по займу.

Иногда заемщики переходят в другой банк, чтобы снизить сумму ежемесячного платежа. Текущая финансовая нагрузка становится неподъемной из-за увольнения, сокращения зарплаты, рождения ребенка или нового кредита. Помогает справиться с выплатой задолженности пересмотр графика с пролонгацией кредитования и уменьшением обязательного взноса.снизилась ключевая ставка

Еще одна причина перекредитования – желание снять обременение с имущества, находящегося под залогом в ипотеке. Жилищный заем становится потребительским, а закладываемая недвижимость становится собственностью заемщика. В итоге лицо может продать квартиру, обменять или подарить. Но вернуть в таком случае имущественный вычет нельзя.

Имущественный вычет после ипотечного рефинансирования возможен, если по договору погашается только ипотечный кредит!

Нередко рефинансирование инициирует само ФКУ. Банки вправе уступать долги третьим лицам, то есть продавать заем сторонней организации, что юридически считается перекредитованием. Аналогична ситуация при отзыве лицензии у кредитора по решению Центробанка. Тогда заемщик «перебрасывается» в иную финансовую структуру. Здесь с точки зрения НДФЛ все чисто: гражданин сохраняет свое право на вычет. Главное, чтобы в измененном договоре обязательно указали, что средства выделены на закрытие ипотеки.

В вычете после переоформлении ипотеки откажут, если:

  • вместе с ипотекой рефинансировались другие задолженности (потребительские ссуды, кредитки и т.д.);
  • приобретенная в ипотеке жилплощадь продана или подарена;
  • в договоре отсутствует пометка, что деньги выделены для погашения задолженности по ипотеке;
  • заемщик берет сумму наличными сверх задолженности на личные цели.

Если пришлось обратиться за рефинансированием из-за банкротства банка или продажи долга, то заемщик остается в «защищенном» положении – вычет одобрят. Но перед подачей заявки в ФНС следует запросить в Агентстве по страхованию вкладов справку по кредиту. В ней будет указан новый кредитор.

На количество проведенных процедур рефинансирования на одну ипотеку в налоговой не смотрят. Разрешается проводить перекредитование даже ежегодно. Главное, переоформить договор по правилам и собрать необходимый пакет документов. Что потребуется из бумаг, рассмотрим далее.

Собираем бумаги

Прежде чем подавать заявку на имущественный вычет, следует еще раз проверить договор рефинансирования. В нем должно быть прописано целевое назначение кредита – покрытие текущей задолженности по ипотеки в стороннем банке. Обязательно указывается информация о приобретенной недвижимости: адрес, квадратура и данные ЕГРН. Без этих сведений ФНС не примет заявление на возврат средств.

Если договор составлен правильно, то после рефинансирования необходимо подготовить следующие документы:

  • справка 2-НДФЛ (она выдается по месту работы по требованию);
  • декларация 3-НДФЛ (составляется заемщиком за предшествующий календарный год);
  • паспорт (оригинал и копия основных страниц);
  • заявление (типовой бланк скачивается с сайта www.nalog.ru и заполняется по образцу);
  • копии документации по приобретенной недвижимости (необходимо подтвердить факт сделки);
  • первоначальный кредитный договор со всеми приложениями;
  • справка из ФКУ с указанием суммы процентов, которую оплатил заемщик за прошедший год;
  • платежки и квитанции, подтверждающие оплату кредита.собираем и подаем документы через личный кабинет

Список может дополняться. Если у кредитополучателя есть несколько источников дохода, то необходимо подтвердить каждый заработок 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Дополнительно потребуются договоры найма, аренды и квитанции по оплаченным налогам.

Бланк заявления на ипотечный вычет запрашивается в региональном отделении ФНС или скачивается с www.nalog.ru.

Также налоговая запрашивает подтверждение погашения старой задолженности. Заемщик должен предоставить:

  • справка о состоянии задолженности в «старом» ФКУ;
  • кредитный договор, заключенный с «новым» ФКУ;
  • справка из рефинансирующего ФКУ об успешном переводе денег на счет прежнего кредитора.

Заверять копии у нотариуса не нужно. Главное, принести в налоговую оригиналы, чтобы инспектор смог сравнить документы. Если откопированных бумаг не будет, то их можно сделать на месте.

После регистрации заявки в ФНС начинается камеральная проверка. Она длится не более трех месяцев, но при необходимости продлевается и приостанавливается. Если в предоставленных документах найдутся описки, неточности или обман, то заемщика попросят принести дополнительные бумаги и откорректировать декларацию. Уведомление с просьбой уточнить или подтвердить данные придет по почте или в личный кабинет налогоплательщика.

Имущественный вычет по расходам на ипотеку можно получить как разовым переводом, так и годовым освобождением от уплаты НДФЛ.

Если все сделано верно, то после успешной камеральной проверки ФНС вынесет решение о выплате вычета. Деньги перечислятся единовременным платежом на указанный в заявлении счет заемщика в течение 30 календарных дней. Заявитель вправе отказаться от «разовой» суммы и вернуть деньги через освобождение от подоходного налога. Для этого необходимо написать соответствующее заявление, после чего:

  • налоговая регистрирует прошение и направляет его бухгалтеру по месту трудоустройства заемщика;
  • работодатель принимает уведомление и не удерживает налог с зарплаты заемщика;
  • гражданин получает зарплату в полном размере в течение года;
  • через год уведомление переоформляется.

Бояться ипотечного рефинансирования не нужно – это отличная возможность уменьшить переплату и облегчить финансовую нагрузку на бюджет. Перекредитование не помешает получить имущественный вычет по займу, главное, правильно подать документы в ФНС.

Adblock
detector