Как получить вычет с процентов по ипотеке за несколько лет?

Некоторые заемщики даже не подозревают о том, что могут вернуть часть переплаты по ипотеке. Они закрывают заем, и только потом узнают о возможности получить вычет. Как быть, если уже прошло несколько лет с даты подписания кредитного договора?

Получится ли запросить налоговый вычет за ипотеку за несколько лет? Куда отправлять декларацию? Какие действия, пошагово, нужно совершить заемщику? Разберемся в нюансах.

Вычет по ипотеке за 3 года

Что по этому поводу говорится в законодательных актах? Неважно, сколько лет вы уже платите жилищный кредит – получить вычет с процентов по ипотеке можно будет в полном объеме. Единственное, подать декларацию допускается только за крайние 3 года.

Запрашивать вычет по процентам можно раз в 1, 2 или 3 года – как будет удобнее налогоплательщику.

Например, Ольга переплатила по ипотеке за весь период 5 миллионов руб. Предельно доступная сумма вычета – 390 тыс. руб. Узнала девушка о возможности забрать 13% только в 2024 году, спустя 6 лет гашения кредита.

Ольга может сформировать декларацию в ФНС сразу за три года: 2021, 2022 и 2023. Вполне возможно, что за этот период она как раз возместит всю сумму налогом. Если нет, вернется часть, а остаток будет запрашиваться в следующие отчетные периоды, в 2024, 2025 годах и т.д.

Можно ли получить вычет дистанционно?

Современные люди привыкли получать услуги онлайн. Сейчас все можно заказать: справки, выписки, документы. Через сайт Госуслуги легко записаться к врачу, оформить больничный, оплатить штрафы и налоги, сделать заявку на социальную выплату. А получится ли запросить вычет с процентов по ипотечному займу дистанционно?

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно онлайн, воспользовавшись кабинетом налогоплательщика.

Первое, что понадобится сделать – создать электронную подпись. Для этого:

• заходим в ЛК на сайте ФНС (можно авторизоваться через Госуслуги);
• нажимаем на иконку профиля, выбираем действие «Настройки профиля»;
• кликаем «Электронная подпись»;
• ставим галочку напротив надписи: «Ключ ЭП хранится в защищенной системе ФНС России»;
• придумываем пароль к сертификату электронно-цифровой подписи и запоминаем его (код придется ввести для отправки декларации).

После можно приступить к созданию декларации. Кликните по кнопке «Физическое лицо». Далее:

• выберите раздел «Вычеты»;
• «провалитесь» во вкладку «Декларации»;
• отсортируйте данные по вкладке «Обработанные»;
• скачайте декларацию за предыдущий год.

Скачанная декларация понадобится нам позже. Далее можно приступить к формированию нового документа. Пошаговый алгоритм:

• перейдите в раздел «Каталог обращений»;
• выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ»;
• нажмите «Получить налоговый вычет»;
• укажите налоговый орган, в который подается обращение;
• выберите год, за который формируется декларация;
• укажите номер телефона;
• нажмите «Далее»;
• проверьте информацию, автоматически подтянутую в раздел «Сведения об источниках дохода». Если данных нет, понадобится вручную ввести их со справки 2-НДФЛ, полученной от работодателя (нажав «Добавить источник дохода»). Обязательно группировать источники дохода по коду и прописывать общую сумму для каждой группы;
• убедитесь, что общая сумма дохода в декларации совпадает с данными из справки 2-НДФЛ;
• укажите в декларации сумму удержанного за период налога (информация также берется из справки 2-НДФЛ);
• если работодателей несколько, добавьте данные о доходах по каждому;
• сверив цифры с данными из 2-НДФЛ, нажмите «Далее»;
• поставьте галочку напротив «Имущественные налоговые вычеты», кликните «Далее»;
• добавьте сведения о жилплощади, за которую планируется получить вычет (указывается вид объекта, его кадастровый номер, способ приобретения, дата акта приема-передачи, владелец), нажмите «Сохранить»;
• укажите сумму расходов, понесенных на приобретение имущества, а также уплаченных процентов по ипотеке за все годы;

Если для покупки недвижимости использовался маткапитал, субсидии – эти суммы необходимо отнять от расходов, понесенных на приобретение/строительство объекта.

• если вы ранее обращались за вычетом процентов, поставьте ниже галочку напротив соответствующего утверждения;
• впишите сумму вычета за предыдущие периоды (данные берутся из декларации, которая была скачана в самом начале (пункты 2.6 и 2.1 со стоимости квартиры, 2.7 и 2.2 с процентов)), кликните «Далее»;
• укажите банковский счет, на который зачислить вычет;
• прикрепите к декларации документы по списку (фото либо отсканированные копии);
• введите пароль к сертификату ЭЦП и нажмите «Отправить».

Теперь останется ждать решения ФНС. Запросить вычет с процентов по ипотеке допускается только раз в жизни, по одному объекту. Поэтому если собственников у квартиры несколько, рекомендуется заявлять на возврат одному, а второму – сохранить право воспользоваться данной мерой при покупке другого жилья.

Какие бумаги нужно будет предоставить?

Чтобы получить возврат, нужно собрать пакет документов. Актуальный список можно уточнить, позвонив в налоговую службу, либо посмотрев на сайте Госуслуг. Перечень следующий:

• декларация 3-НДФЛ, причем за каждый год;
• российский паспорт;
• 2-НДФЛ или справка о доходах от работодателя за время, за которое нужно запросить вычет;
• ипотечный договор;
• справка из банка-кредитора о процентах, начисленных по ипотеке за период.

Если место работы менялось, справка о доходах предоставляется от каждого работодателя. То же самое при совместительстве.

Выгодно ли оформлять вычет каждому супругу отдельно?

Когда недвижимость покупается в браке, жилье становится совместной собственностью супругов.  Получить вычет может муж и жена по отдельности. Каждому полагаются 260 и 390 тысяч рублей, в сумме 650000 на одного.

Возможны два варианта:

• налоговый вычет запрашивает один собственник, второй оставляет за собой это право для следующей сделки;
• возврат оформляют и муж, и жена, так семья получает крупную сумму разом.

Предельная сумма налогового вычета на семью – 1,3 млн. руб. (по 650 тысяч на каждого).

Пакет документов каждым супругом собирается отдельно. Вычет положен лицам, трудоустроенным официально, с «белой зарплатой». Также оформляется заявление о распределении вычета. Там определяется, с какой суммы платить процент мужу и жене.

Например, квартира стоила 3500000 руб. Здесь каждому получить по 260 тысяч не удастся. Нужно распределение вычета. Например, жене вернутся 13% с двух миллионов, а мужу 13% с полутора. То же самое при расчете возврата с процентов по ипотеке.